2017年5月19号 中国国税总局，财政部，央行，银监会，证监会，保监会 6大国级部委 联合对外发布一条新政： 《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》
这条新政，与2014年就已签好的2份文件 《多边税收征管互助公约》 《多边金融账户信息自动交换协议》 息息相关 现在3份合在一起 对留学生，海外华侨影响极大！ 对留学生 新政出台前 国内父母给你打钱。不管一次汇款多少，顶多就是国外这边的银行问一下，最多最多要求你出示一下父母的收入证明 新政出台后 你父母给你汇的每一笔钱，国外银行都必须（强制）将汇款信息直接传递给中国的相关税务部门 后续的事情，就可能不太一样了... 对海外华侨 华侨， 指的是有中国国籍，但在国外长期居住的中国同胞 国外居留卡 + 中国护照 这部分人可能最惨，因为有很大的可能性。会被政策判定为： 同时是两个国家的“税务居民” 即： 双重税务居民 按政策： 双重税务居民将必须向两个国家都开放银行账目，变成完全的“透明人” 举个例子： 我是中国人，祖籍浙江。15年前到西班牙打拼，如今拿着西班牙长期居留+中国护照 在国内买了些产业，也专门有个小公司，做资金调度 新政出台之前 西班牙政府是拿不到我在中国的资产情况的 新政出台之后 我在国内的银行账户资金流动将自动发给西班牙税务局... 西班牙税务局就可能跑来问我了： 哎呀，我们看到你中国账户多了20w人民币呀 钱是从西班牙带回去的吗？ 是合法出境吗？ 这些钱在西班牙合法交税了吗？ 发票能不能给我看下？ ...... 同时， 我在西班牙的一切银行账目，也将自动传递给中国税务局 每一笔银行账目，都将彻底无从“隐藏” “我”名下的所有公司账目，也一样！ 这里面还隐藏着另外一个巨大的风险 以意大利为例 意大利是要求：所有意大利税务居民申报自己的海外资产，并依法报税的 举个例子 你是意大利居留+中国护照 你在国内刚卖掉一套房子，比如卖了1000w人民币吧 那你国内的银行账户就多了1000w 新政之前 意大利政府根本查不到这1000w 新政之后 你中国银行账户多出1000w这个事儿，将自动报给意大利税务局 意大利税务局会马上核查你的海外资产申报情况 如果你自己申报了这1000w的海外资产，并依法纳税了。 ok，没有问题 但是，如果你没申报，也没纳税 那对不起，就要启动法律程序了 冻结你在中国境内的这1000w资金 调查取证，然后罚！ 罚多少？ 据说，据说一般的罚款金额是比瞒报的财产金额要高的... 什么意思？ 就是，查到你国内账上有1000w瞒报。罚款开出来可能是1200w，你1000w全没了，还倒欠意大利税务局200w 《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》 7月1号，开始执行 2018年9月，中国首次对外交换信息 在《华人老板》微信公众号后台直接回复关键词“交换” 可以看到所有参与信息交换的国家（地区）汇总（可以看自己呆的国家在不在里面） |
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